Výročná správa 2010

I. Profil spoločnosti

Spoločnosť KOBIT-SK, s.r.o. so sídlom M.R. Štefánika 2970/48 v Dolnom Kubíne je obchodná spoločnosť, ktorá vykonáva predmet svojej hospodárskej činnosti od roku 1996. Predmetom obchodnej a výrobnej činnosti spoločnosti tvorí ucelený sortiment rozdelený do nasledovných skupín:

• zariadenia na zimnú údržbu komunikácií
• zariadenia na zber a odvoz komunálneho odpadu
• transportné cisterny na tekuté látky a polievacie stroje
• fekály, kombinácie a špeciálne nadstavby
• kosačky a malá technika
• zariadenia na čistenie a zametanie

Okrem toho spoločnosť poskytuje a zabezpečuje kvalifikovaný záručný i pozáručný servis na všetky dodávané produkty. Uvedený sortiment obchodu a výroby nebol v priebehu roku 2010 významným spôsobom zmenený.

KOBIT–SK, s.r.o Dolný Kubín je súkromná obchodná spoločnosť, ktorej 75% obchodný podiel vlastní spoločnosť KOBIT s.r.o. Praha a 25 % podielu patrí slovenskej fyzickej osobe. V priebehu roku 2010 došlo ku zmene počtu spoločníkov, z pôvodných troch ostali dvaja spoločníci. Vplyv zmeny spoločníkov nebude mať vplyv na fungovanie spoločnosti.

Základné imanie spoločnosti tvorí čiastku 447 456,- EUR bolo spoločníkmi plne splatené. Spoločnosť finančne tvorí rezervný fond vo výške 10 % základného imania.

Spoločnosť je zapísaná v Obch. registri Okresného súdu Žilina oddiel Sro vložka č.3031/L. Spoločnosť nemá organizačnú zložku v zahraničí a ani nijakú inú majetkovú účasť na podnikaní tretej osoby.

Vnútorné riadenie spoločnosti je v súlade s požiadavkami noriem systému manažérstva ISO 9001:2000, ISO 14001: 2004 a BSi OHSAS 18001:1999.

II. Hospodárske výsledky

Výsledky hospodárskeho roku 2010 boli zrkadlom celkovej situácie hospodárstva a ekonomiky SR, čo sa prejavilo aj na tržbách a zisku spoločnosti. Hoci dosiahnuté tržby zaznamenali výrazný rast oproti predošlému hospodárskemu roku, súčasne sa nenaplnili plánované hodnoty a ukazovatele. Môžeme však konštatovať, že v spoločnosti sú málokedy plánované tržby v relácii so skutočnými tržbami, čo má skôr objektívne dôvody. Spoločnosť totiž realizuje svoje výrobky a služby najmä pre rozpočtovú a príspevkovú oblasť, ktorá je často pod tlakom fiškálnych aj politických vplyvov.

Rozhodujúci podiel na obchodnom obrate 8 973 mil. EUR mali výrobky na zimnú údržbu. Tieto boli dodané pre tradičných odberateľov, ako napr. NDS a.s. Bratislava. Významná bola aj zákazka so spoločnosťou MB Servis pre konečného užívateľa NDS, a.s. v sume 2,8 mil. EUR. Táto zákazka nám na niekoľko mesiacov plnila našu výrobnú kapacitu. Tiež musíme spomenúť, že stabilný zákazník - správy a údržby ciest výrazne znížili obnovu svojho strojového parku oproti minulým rokom. Dôvodom vysokého podielu zimnej techniky na našom obrate je skutočnosť, že strojový park odberateľov je výrazne zastaraný, ale požiadavky na zimnú údržbu diaľnic a komunikácií sa neustále zvyšujú.

Druhou rozhodujúcou oblasťou, kde sa nám darilo realizovať produkty je odpadové hospodárstvo. Tu situáciu charakterizujú dve dôležité oblasti:

tuhý odpad – väčšina techniky sa nakupuje cez štrukturálne fondy, alebo cez oblasť životného prostredia –sú na to vytvorené fondy, v rámci separovania , zhodnocovania odpadu a pod.

tekutý odpad – fekály a kombinované nadstavby - v tejto oblasti je už veľa súkromných firiem, kde sa nakupuje formou priameho nákupu, alebo individuálnymi výberovými tendrami.

Ďalšími významnými odberateľmi našej techniky v minulom roku boli väčšie spoločnosti ako napr. : VÚC, vodárenské spoločnosti, Železnice SR. Na základe tohto vývoja tržieb a v skladbe odberateľov je potrebné neustále udržiavať s uvedenými spoločnosťami vzájomný obchodný vzťah a zabezpečovať pre nich nadštandardné služby.

V oblasti servisu sme dosiahli zvýšené výkony a rentabilitu, čo odzrkadľuje určitý zvýšený záujem o túto oblasť jednak vo vnútri spoločnosti a jednak od našich zákazníkov.

III. Ekonomické výsledky

Celkové výnosy spoločnosti dosiahli čiastku 9 396 768,- EUR a pridaná hodnota čiastku 656 087,- EUR . Vyčíslený hospodársky výsledok za rok 2010 po zdanení dosiahol čiastku 150 751,- EUR. Daňová povinnosť činila 28 137,- EUR. Celková rentabilita tržieb spoločnosti dosiahla 1,6 %.

V oblasti obchodných tržieb dosiahnutý objem výnosov považujeme za viac než dobrý. Znamená zlom od negatívnych výsledkov roku 2009 a potvrdenie, že spoločnosť je bežne schopná realizovať a prefinancovať produkciu v objeme cca 10 mil. EUR. Podiel výroby na celkových tržbách klesol.

Obchodné výkony spoločnosti mali rozhodujúci vplyv aj na ekonomicko-finančné ukazovatele. V oblasti ekonomickej analýzy musíme konštatovať, že z hľadiska absolútnych hodnôt i pomerných čísel došlo k ich poklesom. Nie práve najpriaznivejší vývoj zaznamenal podiel pridanej hodnoty na tržbách, ale aj ukazovateľ dosiahnutej hrubej marže. Oba tieto ukazovatele môžu naznačovať silnejúce konkurenčné prostredie a snahu investorov o čo najlacnejšie varianty z našej ponuky strojov a zariadení. Pokles týchto hlavných pomerových ukazovateľov predznamenal i výsledky ostatných pomerových výsledkov.

Podiel vývozu spoločnosti, ktorý v roku 2010 dosiahol čiastku 115 tis. EUR, je to mierny nárast oproti minulému obdobiu, ale činí len 1,7 % z obchodných tržieb. Dovoz od hlavných dodávateľov z ČR predstavoval cca 4 900 tis. EUR.

V oblasti nákladov sme vyvíjali snahu o udržanie režijných výdavkov. Tu treba poznamenať, že určitá časť režijných výdavkov v oblasti finančnej zaznamenala neplánovaný nárast súvisiaci s účasťou spoločnosti na verejných súťažiach. V mzdových a osobných nákladoch došlo ich želanému nárastu oproti minulému roku, keď došlo ich k zníženiu oproti minulým rokom. Výraznejší nárast bol v oblasti osobných nákladov, ktorý súvisel s vyšším čerpaním sociálneho fondu. Podiel osobných nákladov voči pridanej hodnote len mierne prekročil dlhodobý priemer.

V oblasti finančného HV bol vyčíslená strata 9.045,- EUR, keď sa na nej podieľali jednak kurzové straty a taktiež zvýšené výdavky voči bankovému sektoru. V oblasti úrokov prevažovali nákladové úroky nad výnosovými. Hlavnú váhu na finančnej strate mali bankové výdavky na zabezpečenie bankových záruk pre účasť vo verejnom obstarávaní.

Celkovo ekonomicko-finančnú oblasť môžeme charakterizovať ako oblasť so značnými nárokmi na jej riadenie, súčinnosťou s obchodným úsekom a financujúcimi bankami. Požiadavky na finančné zdroje sa výrazne zvýšili a naďalej sa bude zvyšovať ich potreba pre zabezpečenie odbytu.

Oblasť investícií a hmotného majetku bola znovu poznamenaná obmedzením nákupov. Celková hodnota obstaraného HIM bola cca 41 tis. EUR. Drobné nákupy boli realizované v oblasti nákupu náradia a nákupu výpočtových techniky. Výška objemu nákupov IM nedosiahla výšku účtovných odpisov, spoločnosť nemá potrebu nákupu alebo výstavby IM

V oblasti likvidity a stavu obežných prostriedkov bol hodnotený hospodársky charakteristický tým, že výška stavu pohľadávok a záväzkov ku koncu obdobia výrazne narástla. Vplyv vidíme v tradičnej koncentrácii tržieb ku koncu roka a aj tlakom odberateľov na dlhšie doby splatnosti. Určité úspechy sme dosiahli v inkase rizikových pohľadávok, aj keď spoločnosť tvorí opravné položky vo výške 20 tis. EUR Opätovne v roku 2011 bude oblasť likvidity pohľadávok a zabezpečenia finančných zdrojov kľúčovým problémom v riadení aktív spoločnosti. Stav záväzkov prekročil stav pohľadávok z dôvodu nákupu tovaru pre realizáciu na začiatku roku 2011. Táto skutočnosť mala vplyv aj na koncoročný vysoký stav zásob tovaru, keď stav zásob materiálu bol adekvátny.

Bankové úvery spoločnosť nečerpala, debetný zostatok na kontokorentnom účte sme vykázali len krátkodobo, predovšetkým na pokrytie platieb DPH. Časť stavu bankovej hotovosti je blokovaná v prospech ručenia za bankové záruky. Hodnotenie spoločnosti financujúcimi bankami je tradične pozitívne.

V oblasti

vlastného imania

došlo k jeho zvýšeniu na hodnotu 2.593 tis. EUR, čo vytvára vlastný zdroj finančného krytia hospodárskej činnosti spoločnosti. Spoločnosť rozdelila časť HV roku 2009 na výplatu podielov na zisku spoločníkom.

Porovnanie medziročných hlavných ukazovateľov:

Rok	r.2007	r.2008	r.2009
Tržby za vl. výrobu a služby	12,94 mil.	5,42	9,39
Pridaná hodnota	1,14 mil.	0,68	0,66
Zisk po zdanení	0,61 mil.	0,197	0,15
NaHIM vZC	1,42 mil.	1,287	1,211
Zásoby	0,75 mil.	0,43.	0,842
Krátkodobé pohľadávky	1,39 mil.	0,664	1,534
Krátkodobé záväzky	2,09 mil.	0,307	2,082
Počet pracovníkov	32	24	24
Mzdy celkom	0,302	0,24	0,268
Priemerná mzda	819,-	850,-	875,-

IV. Oblasť ISR a ochrany ŽP

V roku 2010 spoločnosť pokračovala v riadení svojich procesov v rámci zavedeného integrovaného systému riadenia podľa noriem ISO 9001:2000, ISO 14001:2004 a BSi OHSAS 18001:1999. Certifikačná spoločnosť v roku 2010 na základe výsledkov externého auditu potvrdila používanie certifikátov predmetných noriem na ďalšie tri roky.

V oblasti ochrany ŽP a riadenia BOZP spoločnosť naďalej dôsledne dodržiava vo svojej činnosti nariadenia vyžadované platnými normami a zákonmi, vytvára prevádzkové podmienky pre znižovanie nebezpečných odpadov, úsporu všetkých druhov energií, pravidelne školí a vzdeláva svojich zamestnancov. V oblasti celkového množstva produkovaných alebo uskladnených nebezpečných odpadov spoločnosť patrí medzi malých producentov. V priebehu roku 2010 v spoločnosti sa nevyskytol žiadny pracovný úraz ani žiadne ohrozenie zdravia či bezpečnosti pracovníkov. Máme za to, že úroveň starostlivosti o zamestnancov a o ich zdravie a bezpečnosť pri práci je na vysokej úrovni, čo potvrdila i kontrola z Inšpektorátu práce.

V. Zamestnanci

K 31.12. 2010 bol fyzický stav 24 zamestnancov, čo znamená, že oblasť ľudských zdrojov bola v hodnotenom roku stabilizovaná a nedošlo ku vynútenej zmene počtu pracovníkov. Z počtu 24 jeden zamestnanec pracoval na polovičný úväzok.

Štruktúra zamestnancov bola nasledovná: v kategórii THP v hodnotenom roku pracovalo 12 pracovníkov z toho dvaja vedúci, zvyšok tvorili zamestnanci zaradení do robotníckych kategórií. Zamestnávanie pracovníkov formou krátkodobých úväzkov mierne narástlo, ale zamestnávali sme len v takých činnostiach, ktoré nevieme pokryť vlastnými zamestnancami.

Oproti minulému hospodárskemu roku pridaná hodnota na pracovníka sa mierne znížila a dosiahla čiastku cca 27 337,- EUR na pracovníka a tržby na pracovníka vzrástli na hodnotu 355 216,- EUR. Priemerná mzda kmeňového zamestnanca v spoločnosti vzrástla oproti minulému obdobiu na sumu 875,- EUR. V kategórii R bola zaznamenaná priemerná mzda vo výške 707,- EUR. Je to nárast oproti predošlému roku 2009 o 9 %. V oblasti využitia fondu pracovného času, môžeme konštatovať nízky stav tzv. paragrafov a práceneschopnosti. Podstatná časť zaevidovaných a vyplatených nadčasových hodín bola zaznamenaná v rámci servisných zásahov.

Stav a kvalifikačná štruktúra pracovníkov v spoločnosti je stabilizovaná, keď už v súčasnosti nepočítame s jednorazovým znížením počtu pracovných miest. V roku 2011 zaznamenáme jeden odchod do dôchodku. Spoločnosť pri výbere a vzdelávaní zamestnancov spolupracuje s personálnymi agentúrami, pri tomto spôsobe výberu plánujeme i naďalej ostať.

Pri hodnotení pracovníkov môžeme opäť konštatovať, že sú kompetentní vykonávať činnosti požadované výrobnými procesmi a zákazníkmi a do ich odborného rastu spoločnosť investuje potrebné zdroje. Pravidelne sa vykonáva odborné vzdelávanie a školenia v zmysle ISR spoločnosti.

Čerpanie zo sociálneho fondu spoločnosť naďalej používa predovšetkým na dotovanie ceny stravných lístkov pre zamestnancov, fyzickú rehabilitáciu a pre spoločensko-športové akcie s cieľom zlepšovania vzťahov v pracovnom kolektíve.

VI. Výrok audítora

Spoločnosť z dôvodu dosiahnutého obratu má povinnosť overiť svoju účtovnú závierku a pre rok 2010 túto povinnosť vykonal nezávislý audítor Ing. Vladimír Hládek e. č. 636. Záverečný výrok a správa audítora o posúdení účtovnej závierky a údajov zverejnených v tejto výročnej správe sa nachádzajú v Prílohe č. 1. Overené účtovné výkazy a Poznámky k účtovnej závierke spoločnosti za rok 2010 tvoria Prílohu č. 2 tejto správy.

VII. Návrh na rozdelenie zisku

Spoločnosť v roku 2010 vykázala čistý hospodársky výsledok vo výške 150.750,75 EUR. Ako je v správe uvedené, dosiahnutý hospodársky výsledok znamená primeranú aj keď vplyvom ekonomického prostredia mierne zníženú mieru zisku a rentabilitu tržieb. Navrhujeme preto rozdelenie čistého zisku nasledovne:

- 2.000,00 EUR príspevok do sociálneho fondu spoločnosti,

- 148.750,75 EUR použiť ako nerozdelený hospodársky výsledok minulých období.

VIII. Hospodárske zámery spoločnosti na rok 2009

V predošlom roku 2010 sa naša spoločnosť obchodne, výrobne i finančne vysporiadala s nárastom obratu o takmer 75 % oproti roku 2009. Aj keď ešte nemôžeme tvrdiť že hospodárska kríza skončila a ďalší vývoj na trhu bude rovnomerný, máme za to, že sme vytvorili v spoločnosti také organizačné a ekonomické podmienky, aby sme boli schopný znášať cyklické výkyvy v dopyte po našich zariadeniach . Tieto výkyvy však je veľmi ťažké zvládnuť na úseku výroby a zabezpečenia potrebných subdodávok tovaru, pričom objektívne dochádza k nežiaducim sprievodným javom – nesplnenie termínov, nekvalita a pod.

V roku 2011 je predpoklad že tržby môžu dosiahnúť čiastku cca 15 -17 mil. EUR, čo môže znamenať najvyššie hodnoty v histórii firmy. Opätovne však sú tu riziká spomínané pri hodnotení roku 2010. Tradične silnou oblasťou bude zimná technika. Značný objem na tržbách bude mať oblasť zametacej a kropiacej techniky, hlavne vďaka plánovaným zákazkám financovaných cez štrukturálne fondy. Zametacia technika by mala tvoriť asi 35 % v plánovanom obrate a kropiaca technika do 20 %.

Nemalú hodnotu v očakávanom obrate budú tvoriť aj stroje na zber a zvoz odpadu, ktoré sa už niekoľko rokov obstarávajú cez štrukturálne fondy, a cez oblasť životného prostredia. V tejto oblasti robíme v zmysle verejných súťaží komplexné dodávky, okrem nadstavieb na zber sú to ďalšie zariadenia, nádoby, triedičky, manipulátory, drviče, komponenty a pod. Tieto tovary obstarávame obchodne cez našich subdodávateľov.

Aj v roku 2011 plánujeme v oblasti marketingu a propagácie nadviazať na tradičnú akciu STAN v Kobit-SK v mesiaci jún a STAN v KOBIT Jičín koncom augusta. Ďalej to budú akcie združenia ZOVP v Čechách a na Slovensku, výstava AQUA 2011 v Trenčíne. Okrem týchto väčších prezentačných akcií to budú aj menšie, kde chceme ponúknuť potenciálnym zákazníkom hlavne komplexnosť sortimentu, služieb a stabilitu našej spoločnosti. Marketingovo by sa mal rok 2011 niesť v znamení 15. výročia vzniku spoločnosti.

Ako už bolo spomenuté v hospodárskych výsledkoch, veľký dôraz v tomto roku 2011 budeme klásť na komplexné služby a hlavne servis ako taký. Plánujeme posilniť počet servisných technikov o jedného pracovníka, dovybavíme servis aj nákupom servisného automobilu a zvýšime dôraz na preškoľovanie našich technikov v širších oblastiach tak, aby mohli efektívnejšie a komplexnejšie vykonávať servisné zásahy.

Projekcia súvahy a plán tržieb a HV r. 2011

Aktíva:	v tis. EUR	Pasíva:	v tis. EUR
A. Pohľ. za upísané VI	0	A.Vlastné imanie	2 831
B. Stále aktíva	1 695	A1 Základné imanie	447
C. Obežné aktíva	3 879	B.Záväzky	2 743
z toho zásoby	650	z toho úvery	0
D. Časové rozlíšenie	0	C.Časové rozlíšenie	0
Spolu	5 574	Spolu	5 574

Výsledovka v tis. EUR

Tržby za predaj tovaru a vlastné výrobky	10 965
Obchodná marža	1 158
Výrobná spotreba	730
Pridaná hodnota	893
Osobné náklady	365
Prevádzkový HV	360
Finančný HV	-50
Daň splatná	60
Čistý zisk	238

V Dolnom Kubíne, 12.4. 2011

Ing. Ján Zajac - konateľ

Ing. Martin Tomka- konateľ